一、功能概述

　　总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分列帐、日记账、明细账和有关辅助账。总账系统主要提供凭证处理、账簿处理、出纳管理和期末转账等基本核算功能，并提供个人、部门、客户、、项目核算等辅助管理功能。在业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息即时性的要求。

　　总账系统具体包括以下内容。

　　●系统初始化：是为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。

　　●日常业务处理：主要包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。

　　●出纳管理：提供支票登记薄功能，用来登记支票的领用情况，并可查询银行日记账、现金日记账及资金日报表，定期将企业银行日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。

　　●账簿管理：提供按多种条件查询总账、日记账及明细账等，具有总账、明细账和凭证联查功能。另外还提供了辅助账查询功能。

　　●期末处理：完成月末自动转账处理，进行试算平衡、对账、结账即生成月末工作报告。

　　二、实验目的与要求

　　系统的学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额击这只相关分类、档案资料的方法;掌握总账系统业务处理中凭证处理和记账的方法;熟悉出纳管理的内容和处理方法;熟悉期末业务处理的内容和方法。

　　三、教学意见

　　总账系统是ERP财务管理系统中的基础内容，是在实际工作中运用最为广泛的系统，其功能较为全面，学习是根据不同没款的组合，结合会计工作的实际，灵活的运用总账系统的功能，为不同单位的实际工作服务。

　　四、实验要求

　　●设置系统参数

　　●设置会计科目：指定会计科目

　　●设置会计科目：增加会计科目

　　●设置会计科目：修改会计科目

　　●设置项目目录

　　●设置凭证类别

　　●输入期初余额

　　●设置结算方式

　　●帐套备份

　　五、实验资料

　　1.300账套总账系统的参数

　　不允许修改、作废他人填制的凭证;凭证审核控制到操作员。

　　2.会计科目

　　(1)指定1001库存现金为现金总账科目、1002银行存款为银行总账科目。

　　(2)增加会计刻科目

　　(3)修改会计科目

　　●1121应收票据、1122应收账款、2203预收账款科目辅助账类型为客户往来(无受控系统);

　　●2201应付票据、2202应付账款、1123预付账款科目辅助账类型为供应商往来(无受控系统);

　　●1605工程物资科目及所属明细科目辅助账类型为项目核算。

　　3.项目目录

　　项目大类为自建工程，核算科目为工程物资及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括自建厂房和设备安装两项工程。